Domingo 16 de Junio del 2019

Control Interno

| Control interno

El Control Interno es un proceso continuo dinámico e integral de gestión, efectuado por el Titular, funcionarios y servidores de la entidad, diseñado para enfrentar los riesgos y dar seguridad razonable de que se alcancen los objetivos institucionales. De esta manera se contribuye a prevenir irregularidades y actos de corrupción en las entidades públicas.

Sistema de Control Interno

La implementación del Sistema de Control Interno (SCI) en las entidades del Estado comprende las fases de planificación, ejecución y evaluación, constituida cada una de ellas por etapas y estas últimas por actividades, las cuales se desarrollan secuencialmente a fin de consolidar el Control Interno de la entidad. A continuación, se muestra el Modelo de implementación del SCI, con sus respetivas fases, etapas y actividades.

Implementación de Sistema de Control Interno

A. En adecuación a la Resolución de Contraloría N° 004-2017-CG

1. Fase de Planificación:

Etapa I

Suscripción de Acta de Compromiso

–Conformación de Comité de Control Interno (Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 147-2018-SINEACE/CDAH-P)

–Reglamento del CCI (Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 150-2018-SINEACE/CDAH-P)

Plan de Sensibilización y Capacitación

Etapa II

Elaboración del Programa de Trabajo para el diagnóstico del SCI

Realización del diagnóstico del SCI

Etapa III

Elaboración del Plan de Trabajo con base en resultados del diagnóstico del SCI

2. Fase de Ejecución:

Etapa IV

–Ejecución de las acciones definidas en el Plan de Trabajo

3. Fase de Ejecución:

Etapa V

–Elaboración de reportes de evaluación respecto a la implementación del SCI

–Elaboración de un Informe Final

–Retroalimentación del proceso para la mejora continua del SCI

Reportes de Evaluación de la Implementación del SCI:

1. Fase de Planificación:

Etapa I

Etapa II

Etapa III

Actas de compromiso individual

B. En adecuación a la Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG

1. Fase de Planificación:

Suscripción de Acta de Compromiso

–Conformación de Comité de Control Interno

(Resolución de Presidencia del Consejo Superior N° 084-2013-COSUSINEACE/P)

(Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N° 147-2015-SINEACE/CDAH-P)

(Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Ad Hoc N°159-2016-SINEACE-CDAH-P)

–Plan de Sensibilización y Capacitación

Elaboración del Programa de Trabajo para el diagnóstico del SCI

Plan de Trabajo de los resultados del diagnóstico del SCI

2. Fase de Ejecución:

–Ejecución de acciones definidas en el Plan de Trabajo

3. Fase de Evaluación:

–Elaboración del Informe Final de evaluación